Informe de Finanzas

Consejo Mundial de Iglesias
COMITÉ CENTRAL
Ginebra, Suiza
26 de agosto - 3 de septiembre de 2002 Documento No .GEN 15

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Para información  

Informe preliminar del presidente del Comité de finanzas

Esta reunión del Comité Central será una reunión decisiva para el Consejo Mundial de Iglesias, dado que tendrá que abordar la cuestión de su difícil situación financiera y pronunciarse sobre varias medidas que conllevan inevitablemente la reestructuración del Consejo en términos de organización y de actividades. La dirección ha agotado las posibilidades de disminuir los costos en el marco de la estructura actual, por lo que será responsabilidad de este Comité, durante esta reunión, de hacer frente a esa situación y recomendar medidas que permitan restaurar la estabilidad financiera de la organización.

Nos referiremos a este respecto a los siguientes temas:

- un breve examen de los resultados financieros correspondientes al año 2001,
- un examen de la situación al 30 de junio y las perspectivas para todo el ejercicio,
- un examen del presupuesto para el año 2003 y de los planes financieros para el período 2003-2005.

Resultados correspondientes a 2001: Los resultados verificados correspondientes a todo el año registran un déficit operativo de 5,9 millones de francos suizos y una disminución de los saldos de actividades de 5 millones. Si se compara con el déficit de explotación presupuestado que ascendía a 1,6 millones y con la disminución de saldos de actividades presupuestados que ascendían a 6,9 millones, el déficit operativo rebasa el presupuesto en 4,3 millones. Esta variación se explica por un déficit de 3,4 millones en los resultados de las inversiones y por una disminución de las contribuciones de 1 millón, en relación con el presupuesto, y por el pago de la suma total de 900.000 francos suizos correspondiente al programa de jubilación anticipada que se ofreció a los miembros del personal que reunían las condiciones previstas.

Resultados correspondientes a los meses ya transcurridos de 2002 y previsiones para todo el ejercicio: El Comité Ejecutivo, reunido en Dinamarca en febrero pasado, aprobó el presupuesto para 2002 con las reservas siguientes :

- una reducción inmediata en los costos no contractuales ineludibles del 10%,
- una reducción de los costos de personal del 7 al 10% en 2003.

Estas medidas fueron aplicadas y posteriormente revisadas y aprobadas por una delegación designada por el Comité Ejecutivo que se reunió en Ginebra en abril. En el presupuesto revisado aprobado se prevé una reducción de 1,1 millones de francos suizos de las reservas generales y una disminución de 4,6 millones del saldo de los fondos para actividades. Los resultados financieros hasta la fecha y las perspectivas para todo el ejercicio serán examinados y presentados al Comité de Finanzas habida cuenta de este presupuesto revisado.

Durante el período de enero a junio de 2002, las cuentas del Consejo registran un déficit total de 2,5 millones de francos suizos, de los que aproximadamente 600.000 francos suizos corresponden a una disminución del saldo de los fondos para actividades y 1,9 millones son imputables a las reservas generales, debido a los malos resultados de las inversiones y a la reducción adicional prevista de las contribuciones en relación con el presupuesto.

Para todo el año 2002, el Consejo prevé una nueva reducción del saldo de sus fondos para actividades por el monto de 4,6 millones incluido en el presupuesto. El Consejo fija además el objetivo de reducción de las reservas generales en sólo 900.000 francos suizos, para ajustarse estrictamente a su presupuesto a pesar de la evolución desfavorable de los ingresos por concepto de inversiones y de contribuciones. Sin embargo, la consecución de este objetivo conlleva ciertos riesgos por cuanto el Consejo ha de reestructurar sus reservas, reduciendo las de algunas de sus propiedades en favor de la creación de una reserva de inversiones que reduzca las pérdidas que por este concepto puedan preverse. En respuesta de la disminución de las contribuciones, la consecución de los objetivos significará, además, una importante reducción de los costos durante el resto del año en relación con un presupuesto ya de por sí muy limitado. En la situación actual del Consejo esas medidas pueden acarrear dificultades programáticas y operacionales.

El marco para el presupuesto de 2003: El Consejo se encuentra hoy en una situación financieramente insostenible, que lo va a obligar a asumir importantes compromisos bancarios para hacer frente a sus obligaciones. Por lo tanto, se someterá al Comité Ejecutivo un presupuesto marco que presenta un déficit total de 3,9 millones de francos suizos equivalente en su totalidad a las reducciones adicionales de los saldos de actividades exigidas por los organismos cooperadores del Consejo, sin más reducciones de las reservas generales. Sin embargo, la consecución de estos objetivos entrañará reducciones de costos de índole estructural, muy superiores a las que actualmente parecen posibles, en relación con las cuales se pedirá al Comité Central que se encargue de definir la estrategia y los principios generales.

También se presentarán al Comité de Finanzas algunos cambios en los enfoques de planificación y financiación del Consejo que, a juicio del personal, son absolutamente necesarios para simplificar la gestión de la organización y los procedimientos de control. Estos cambios son los siguientes:

- una reducción del número de actividades para las que se necesitan fondos asignados,
- una mejor coordinación entre la planificación de los programas y la de las finanzas,
- un límite máximo para los gastos de actividades en los que el personal de programa puede razonablemente incurrir para las actividades de todo el año.